ANEXO II

ANEXO II a la Instrucción de Contabilidad
Modelos de la documentación que configura los informes agregados de las operaciones realizadas en el ámbito de cada Departamento Ministerial
Relación de los modelos de la documentación que configura los informes Informes agregados de las operaciones realizadas en el ámbito de cada Departamento ministerial: ámbito:
I. Información sobre la ejecución de los gastos públicos.
1. Ejecución del Presupuesto de gastos corriente por políticas de gasto.
2. Ejecución del Presupuesto de gastos corriente por capítulos.
3. Ejecución de proyectos de inversión.
4. Acreedores por operaciones devengadas.
5. Provisiones.
6. Anticipos de Tesorería art. 60 L.G.P. tesorería art.60 de la Ley General Presupuestaria.
7. Compromisos de gasto con cargo a presupuestos de ejercicios posteriores.
8. Obligaciones de presupuestos presupuesto corriente.
a) Obligaciones pendientes de proponer el pago (1).
b) Propuestas pendientes de pago (1).
9. Obligaciones de presupuestos cerrados.
a) Obligaciones pendientes de proponer el pago (1).
b) Propuestas pendientes de pago (1).
II. Información sobre la ejecución de los ingresos públicos.
1. Ejecución del Presupuesto de ingresos corriente por capítulos (2).
2. Devoluciones de ingresos por capítulos (2).
3. Derechos a cobrar de presupuestos cerrados por capítulos (2).
III. Información sobre las inversiones financieras.
1. Inversiones financieras en capital, patrimonio y valores representativos de deuda.
2. Créditos.
IV. Información sobre la Deuda del Estado (1).
V. Información sobre los avales concedidos (1). concedidos.
(1) Solamente en la relación de modelos del Ministerio del que dependa la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional.
(2) Solamente en la relación de modelos del Ministerio del que dependan las Delegaciones de Economía y Hacienda.
Ministerio de .............................................
I. Información sobre ejecución de los gastos públicos
Ejercicio ...............
I.1. Ejecución del presupuesto de gastos corriente por políticas de gasto
Sección ........................
POLÍTICAS DE GASTO
·
CRÉDITO
INICIAL
·
MODIFICACIONES
DE CRÉDITO
·
CRÉDITO
DEFINITIVO
·
OBLIGACIONES
RECONOCIDAS
·
REMANENTES NO
COMPROMETIDOS
·
REMANENTES
COMPROMETIDOS
·
·
·
·
·
·
·
·
TOTAL PRESUPUESTO DE GASTOS
·
·
·
·
·
·
·
Ministerio de .............................................
I. Información sobre la ejecución de los gastos públicos
Ejercicio ...............
I.2. Ejecución del presupuesto de gastos corriente por capítulos
Sección ........................
CAPÍTULOS
·
CRÉDITO
INICIAL
·
MODIFICACIONES
DE CRÉDITO
·
CRÉDITO
DEFINITIVO
·
OBLIGACIONES
RECONOCIDAS
·
REMANENTES NO
COMPROMETIDOS
·
REMANENTES
COMPROMETIDOS
·
1. GASTOS DE PERSONAL
·
·
·
·
·
·
·
2. GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS
·
·
·
·
·
·
·
3. GASTOS FINANCIEROS
·
·
·
·
·
·
·
4. TRANSFERENCIAS CORRIENTES
·
·
·
·
·
·
·
TOTAL OPERACIONES CORRIENTES
·
·
·
·
·
·
·
5. FONDO DE CONTINGENCIA Y OTROS IMPREVISTOS
·
·
·
·
·
·
·
TOTAL FONDO DE CONTINGENCIA Y OTROS IMPREVISTOS
·
·
·
·
·
·
·
6. INVERSIONES REALES
·
·
·
·
·
·
·
7. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
·
·
·
·
·
·
·
TOTAL OPERACIONES DE CAPITAL
·
·
·
·
·
·
·
TOTAL OPERACIONES NO FINANCIERAS
·
·
·
·
·
·
·
8. ACTIVOS FINANCIEROS
·
·
·
·
·
·
·
9. PASIVOS FINANCIEROS
·
·
·
·
·
·
·
TOTAL OPERACIONES FINANCIERAS
·
·
·
·
·
·
·
TOTAL PRESUPUESTO DE GASTOS
·
·
·
·
·
·
·
Ministerio de .............................................
I. Información sobre la ejecución de los gastos públicos
Ejercicio ...............
I.3. Ejecución de Proyectos de Inversión
Sección ........................
SUPERPROYECTO
·
DESCRIPCIÓN
·
INVERSIÓN
TOTAL
·
EJERCICIO
DE INICIO
·
EJERCICIO DE
FINALIZACIÓN
·
INVERSIÓN
REALIZADA AL
INICIO
EJERCICIO
·
INVERSIÓN
REALIZADA EN EL
EJERCICIO
·
INVERSIÓN A
REALIZAR EN
ANUALIDADES
PENDIENTES
·
·
·
·
·
·
·
·
·
TOTAL
·
·
·
·
·
·
·
·
Ministerio de .............................................
I. Información sobre la ejecución de los gastos públicos
Ejercicio ...............
I.4. Acreedores por operaciones devengadas
Ministerio de ....................................................................................... …………………………………………………….
I. Información sobre la ejecución de los gastos públicos públicos.
Ejercicio ............................. ………….
I.4 Acreedores por operaciones devengadas devengadas.
Cuenta Sección ………….
Cuenta ·
Importe
·
Ejercicio ·
Ejercicios anteriores ·
Total
·
·
Ministerio de……………………………………………
I. Información sobre la ejecución de los gastos públicos ejercicio…….
I.5. Provisiones
Sección …………………….
DESCRIPCIÓN / N.º DE CUENTAS ·
SALDO INICIAL ·
AUMENTOS ·
DISMINUCIONES ·
SALDO FINAL ·
1420. Provisión a largo plazo para responsabilidades por litigios. ·
·
·
·
·
1421. Provisión a largo plazo por avales concedidos. ·
·
Total. ·
·
·
1429. Otras provisiones a largo plazo para responsabilidades. ·
· Ministerio de …………………………………………………….
· I. Información sobre la ejecución de los gastos públicos.
· Ejercicio ………….
· I.5 Provisiones.
5820. Provisión a corto plazo para responsabilidades por litigios. Descripción/n.º de cuentas ·
Saldo inicial ·
Aumentos ·
Disminuciones ·
Saldo final ·
5821. Provisión a corto plazo por avales concedidos. ·
·
·
·
·
5829. Otras provisiones a corto plazo para responsabilidades. ·
·
·
·
·
5850. Provisión para devolución de impuestos. Total ·
·
·
·
·
I.6. Anticipos de Tesorería Art. 60 L.G.P.
Sección ........................
EJERCICIO DE
CONCESIÓN DEL
ANTICIPO/SECCION/
DESCRIPCIÓN
·
CRÉDITO
ANTICIPADO
·
CRÉDITOS
CANCELADOS
·
OBLIGACIONES
RECONOCIDAS A 1 DE ENERO
·
OBLIGACIONES
RECONOCIDAS
EN EL EJERCICIO
·
OBLIGACIONES
CANCELADAS A 1 DE ENERO
·
OBLIGACIONES
CANCELADAS EN
EL EJERCICIO
·
·
·
·
·
·
·
·
TOTAL
·
·
·
·
·
·
·
Ministerio de .............................................
I. Información sobre la ejecución de los gastos públicos
Ejercicio ...............
I.7. Compromisos de gasto con cargo a presupuestos de ejercicios posteriores
Sección ........................
CAPÍTULO
·
CRÉDITOS COMPROMETIDOS
·
AÑO 1
·
AÑO 2
·
AÑO 3
·
AÑO 4
·
AÑOS
SUCESIVOS
·
·
·
·
·
·
·
TOTAL
·
·
·
·
·
·
Ministerio de .............................................
I. Información sobre la ejecución de los gastos públicos
Ejercicio ...............
I.8.A. Obligaciones pendientes de proponer el pago de presupuesto corriente.
Sección ........................
CAPÍTULO
·
OBLIGACIONES RECONOCIDAS
HASTA 31 DE DICIEMBRE.
·
PROPUESTAS DE PAGO
EXPEDIDAS HASTA 31 DE
DICIEMBRE
·
OBLIGACIONES PENDIENTES
DE PROPONER EL PAGO A 31
DE DICIEMBRE
·
·
·
·
·
TOTAL
·
·
·
·
Ministerio de .............................................
I. Información sobre la ejecución de los gastos públicos
Ejercicio ...............
I.8.B. Propuestas pendientes de pago de presupuesto corriente.
SECCIÓN
·
PROPUESTAS DE PAGO
RECIBIDAS NETAS HASTA 31 DE
DICIEMBRE
·
PAGOS
·
PROPUESTAS PENDIENTES DE
PAGO A 31 DE DICIEMBRE
·
·
·
·
·
TOTAL
·
·
·
·
Ministerio de .............................................
I. Información sobre la ejecución de los gastos públicos
Ejercicio ...............
I.9.A. Obligaciones pendientes de proponer el pago de presupuestos cerrados.
Sección ........................
EJERCICIO/SECCIÓN/
DESCRIPCIÓN
·
OBLIGACIONES
PENDIENTES DE
PROPONER EL PAGO A
1 DE ENERO
·
RECTIFICACIONES DEL
SALDO ENTRANTE Y
ANULACIONES
·
PROPUESTAS DE
PAGO EXPEDIDAS
·
OBLIGACIONES
PENDIENTES DE
PROPONER EL PAGO A
31 DE DICIEMBRE
·
·
·
·
·
·
TOTAL
·
·
·
·
·
Ministerio de .............................................
I. Información sobre la ejecución de los gastos públicos
Ejercicio ...............
I.9.B. Propuestas pendientes de pago de presupuestos cerrados.
EJERCICIO/SECCIÓN/
DESCRIPCIÓN
·
PROPUESTAS
PENDIENTES DE
PAGO A 1 DE
ENERO
·
RECTIFICACIONES
DEL SALDO
ENTRANTE Y
ANULACIONES
·
PROPUESTAS
RECIBIDAS NETAS
·
PAGOS
·
PROPUESTAS
PENDIENTES DE
PAGO A 31 DE
DICIEMBRE
·
·
·
·
·
·
·
TOTAL
·
·
·
·
·
·
Ministerio de .............................................
II. Información sobre la ejecución de los ingresos públicos
Ejercicio ...............
II.1. Ejecución del presupuesto de ingresos corriente por capítulos
CAPÍTULOS
·
DERECHOS
RECONOCIDOS
BRUTOS
·
DERECHOS
ANULADOS
·
DERECHOS
CANCELADOS
·
RECAUDACIÓN
NETA
·
DERECHOS
PENDIENTES
DE COBRO
·
1. IMPUESTOS DIRECTOS Y COTIZACIONES SOCIALES
·
·
·
·
·
·
2. IMPUESTOS INDIRECTOS
·
·
·
·
·
·
3. TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS INGRESOS
·
·
·
·
·
·
4. TRANSFERENCIAS CORRIENTES
·
·
·
·
·
·
5. INGRESOS PATRIMONIALES
·
·
·
·
·
·
TOTAL OPERACIONES CORRIENTES
·
·
·
·
·
·
6. ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES
·
·
·
·
·
·
7. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
·
·
·
·
·
·
TOTAL OPERACIONES DE CAPITAL
·
·
·
·
·
·
TOTAL OPERACIONES NO FINANCIERAS
·
·
·
·
·
·
8. ACTIVOS FINANCIEROS
·
·
·
·
·
·
9. PASIVOS FINANCIEROS
·
·
·
·
·
·
TOTAL OPERACIONES FINANCIERAS
·
·
·
·
·
·
TOTAL PRESUPUESTO DE INGRESOS
·
·
·
·
·
·
Ministerio de .............................................
II. Información sobre la ejecución de los ingresos públicos
Ejercicio ...............
II.2. Devoluciones de ingresos por capítulos
CAPÍTULOS
·
PENDIENTES DE
PAGO A 1 DE
ENERO
·
MODIFICACIÓN
SALDO INICIAL Y
ANULACIONES
·
DEVOLUCIONES
RECONOCIDAS
EN EL EJERCICIO
·
TOTAL
DEVOLUCIONES
RECONOCIDAS
·
PRESCRIPCIONES
·
DEVOLUCIONES
PAGADAS
·
DEVOLUCIONES
PENDIENTES DE
PAGO A 31 DE
DICIEMBRE
·
1. IMPUESTOS DIRECTOS Y COTIZACIONES SOCIALES
·
·
·
·
·
·
·
·
2. IMPUESTOS INDIRECTOS
·
·
·
·
·
·
·
·
3. TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS INGRESOS
·
·
·
·
·
·
·
·
4. TRANSFERENCIAS CORRIENTES
·
·
·
·
·
·
·
·
5. INGRESOS PATRIMONIALES
·
·
·
·
·
·
·
·
TOTAL OPERACIONES CORRIENTES
·
·
·
·
·
·
·
·
6. ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES
·
·
·
·
·
·
·
·
7. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
·
·
·
·
·
·
·
·
TOTAL OPERACIONES DE CAPITAL
·
·
·
·
·
·
·
·
TOTAL OPERACIONES NO FINANCIERAS
·
·
·
·
·
·
·
·
8. ACTIVOS FINANCIEROS
·
·
·
·
·
·
·
·
9. PASIVOS FINANCIEROS
·
·
·
·
·
·
·
·
TOTAL OPERACIONES FINANCIERAS
·
·
·
·
·
·
·
·
TOTAL PRESUPUESTO DE INGRESOS
·
·
·
·
·
·
·
·
Ministerio de .............................................
II. Información sobre la ejecución de los ingresos públicos
Ejercicio ...............
II.3. Derechos a cobrar de presupuestos cerrados por capítulos
CAPÍTULOS
·
DERECHOS
PENDIENTES DE
COBRO A 1 DE
ENERO
·
RECTIFICACIONES
DEL SALDO
ENTRANTE
·
DERECHOS
ANULADOS
·
DERECHOS
CANCELADOS
·
RECAUDACIÓN
NETA
·
DERECHOS
PENDIENTES DE
COBRO
·
1. IMPUESTOS DIRECTOS Y COTIZACIONES SOCIALES
·
·
·
·
·
·
·
2. IMPUESTOS INDIRECTOS
·
·
·
·
·
·
·
3. TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS INGRESOS
·
·
·
·
·
·
·
4. TRANSFERENCIAS CORRIENTES
·
·
·
·
·
·
·
5. INGRESOS PATRIMONIALES
·
·
·
·
·
·
·
TOTAL OPERACIONES CORRIENTES
·
·
·
·
·
·
·
6. ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES
·
·
·
·
·
·
·
7. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
·
·
·
·
·
·
·
TOTAL OPERACIONES DE CAPITAL
·
·
·
·
·
·
·
TOTAL OPERACIONES NO FINANCIERAS
·
·
·
·
·
·
·
8. ACTIVOS FINANCIEROS
·
·
·
·
·
·
·
9. PASIVOS FINANCIEROS
·
·
·
·
·
·
·
TOTAL OPERACIONES FINANCIERAS
·
·
·
·
·
·
·
TOTAL PRESUPUESTO DE INGRESOS
·
·
·
·
·
·
·
Ministerio de .............................................
III. Información sobre las inversiones financieras
Ejercicio ...............
III.1. Inversiones financieras en capital, patrimonio y valores representativos de deuda
DENOMINACIÓN DE LA INVERSIÓN
·
VALOR DE LA
INVERSIÓN AL
INICIO DEL
EJERCICIO
·
VARIACIONES EN
AUMENTO
·
VARIACIONES EN
DISMINUCIÓN
·
VALOR DE LA
INVERSIÓN AL FINAL
DEL EJERCICIO
·
DESEMBOLSOS
PENDIENTES AL
FINAL DEL
EJERCICIO
·
INTERESES
DEVENGADOS Y
NO VENCIDOS AL
FINAL DEL
EJERCICIO
·
DETERIORO DE
VALOR AL FINAL
DEL EJERCICIO
·
Inversiones a largo plazo en capital
·
·
·
·
·
·
·
·
Inversiones a corto plazo en capital
·
·
·
·
·
·
·
·
TOTAL INVERSIONES EN CAPITAL
·
·
·
·
·
·
·
·
INVERSIONES EN PATRIMONIO
·
·
·
·
·
·
·
·
Valores representativos de deuda a largo plazo
·
·
·
·
·
·
·
·
Valores representativos de deuda a corto plazo
·
·
·
·
·
·
·
·
TOTAL VALORES REPRESENTATIVOS DE DEUDA
·
·
·
·
·
·
·
·
TOTAL
·
·
·
·
·
·
·
·
Ministerio de .............................................
III. Información sobre las inversiones financieras
Ejercicio ...............
III.2. Créditos
Sección ........................
DENOMINACIÓN DE LA INVERSIÓN
·
VALOR DE LOS
CRÉDITOS AL INICIO DEL EJERCICIO
·
VARIACIONES EN
AUMENTO
·
VARIACIONES EN
DISMINUCIÓN
·
VALOR DE LOS
CRÉDITOS AL FINAL
DEL EJERCICIO
·
INTERESES
DEVENGADOS Y NO
VENCIDOS AL FINAL DEL
EJERCICIO
·
DETERIORO DE VALOR
AL FINAL DEL
EJERCICIO
·
CRÉDITOS A LARGO PLAZO
·
·
·
·
·
·
·
CRÉDITOS A CORTO PLAZO
·
·
·
·
·
·
·
TOTAL
·
·
·
·
·
·
·
Ministerio de ........................................................................................................
IV. Información sobre la deuda del Estado
Ejercicio ....................................
·
DEUDA AL 1 DE ENERO
·
CREACIONES
·
INTERESES DEVENGADOS
·
INTERESES CANCELADOS
·
DIFERENCIAS DE CAMBIO
·
DISMINUCIONES
·
DEUDA A 31 DE DICIEMBRE
·
COSTE AMORTIZADO ó VALOR RAZONABLE (*)
·
INTERESES EXPLÍCITOS
·
EUROS
·
·
·
·
·
·
·
·
·
LETRAS DEL TESORO
·
OBLIGACIONES Y BONOS
·
PRÉSTAMOS RECIBIDOS
·
OTRAS DEUDAS
·
TOTAL DEUDA EN EUROS
·
·
·
·
·
·
·
·
·
MONEDA DISTINTA DEL EURO
·
·
·
·
·
·
·
·
·
OBLIGACIONES Y BONOS
·
PRÉSTAMOS RECIBIDOS
·
DEUDAS CON DERIVADOS FINANCIEROS VINCULADOS
·
OTRAS DEUDAS
·
TOTAL DEUDA EN MONEDA DISTINTA DEL EURO
·
·
·
·
·
·
·
·
·
TOTAL
·
·
·
·
·
·
·
·
·
(*) Según el criterio de valoración que se aplique al pasivo financiero.
Ministerio de ............................................. ……………………………………………………..
V. Información sobre los avales concedidos concedidos.
Ejercicio ...............
ENTIDAD
AVALADA ………….
Entidad avalada ·
DEUDA
AVALADA
Expediente ·
VTO.
Deuda avalada ·
PENDIENTE Vto. ·
A Pendiente a 1 ENERO
enero ·
CONCEDIDOS
Concedidos ·
CANCELADOS
Cancelados ·
PENDIENTE
A Pendiente a 31
DICIEMBRE
·
PROVISIÓN
·
EJECUCIONES
·
REINTEGROS DE EJECUCIONES
·
EJERCICIO
·
ACUMULADA
·
EJERCICIO
·
ACUMULADO
·
EJERCICIO
·
ACUMULADO
·
·
·
·
diciembre ·
Provisión ·
Ejecuciones ·
Reintegros de ejecuciones ·
Ejercicio ·
Acumulada ·
Ejercicio ·
Acumulado ·
Ejercicio ·
Acumulado ·
SUBTOTAL ENTIDADES DEL GRUPO, MULTIGRUPO Y ASOCIADAS
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
Subtotal entidades del grupo, multigrupo y asociadas. ·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
SUBTOTAL OTRAS ENTIDADES
·
·
·
·
·
·
Subtotal otras entidades. ·
·
·
·
·
TOTAL
·
·
·
Total. ·
·
·
·
·
·
·
·