Legislación › Real Decreto

Real Decreto 304/2014, de 5 de mayo, por el que se aprueba el Reglamento de la Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo.

En vigor Ministerio de Economía y Competitividad · Publicada el 6 de mayo de 2014 · Último cambio el 8 de octubre de 2026 · Ver en el BOE

Índice

1. co
2. Preámbulo
3. Artículo único. Aprobación del Reglamento de la Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo.
4. Disposición adicional primera. Informes del Servicio Ejecutivo de la Comisión en los procedimientos de creación de entidades financieras y en los procedimientos de evaluación cautelar de las adquisiciones y de los incrementos de participaciones.
5. Disposición adicional segunda. No incremento del gasto público.
6. Disposición adicional tercera. Acceso a la información por la Agencia Estatal de Administración Tributaria.
7. Disposición transitoria primera. Entrada en funcionamiento del Fichero de Titularidades Financieras.
8. Disposición transitoria segunda. Comunicación sistemática.
9. Disposición transitoria tercera. Obligaciones de diligencia debida en operaciones ocasionales.
10. Disposición transitoria cuarta. Titularidad real.
11. Disposición transitoria quinta. Medidas de diligencia simplificada.
12. Disposición derogatoria única. Derogación normativa.
13. Disposición final primera. Título competencial.
14. Disposición final segunda. Habilitación para el desarrollo y aplicación del reglamento.
15. Disposición final tercera. Entrada en vigor.
16. Firma
17. REGLAMENTO
18. CAPÍTULO I
19. Artículo 1. Ámbito de aplicación.
20. Artículo 2. Fraccionamiento de operaciones y contravalor en moneda extranjera.
21. Artículo 3. Actividades excluidas. 2 redacciones · cambió el 08/10/2026
22. CAPÍTULO II
23. Sección 1
24. Artículo 4. Identificación formal. 2 redacciones · cambió el 08/10/2026
25. Artículo 5. Identificación formal en el ámbito del seguro.
26. Artículo 6. Documentos fehacientes a efectos de identificación formal. 2 redacciones · cambió el 08/10/2026
27. Artículo 7. Obligaciones de identificación de las entidades gestoras de instituciones de inversión colectiva.
28. Artículo 8. Titular real.
29. Artículo 9. Identificación del titular real. 2 redacciones · cambió el 12/07/2023
30. Artículo 10. Propósito e índole de la relación de negocios.
31. Artículo 11. Seguimiento continuo de la relación de negocios.
32. Artículo 12. Diligencia debida y prohibición de revelación. 2 redacciones · cambió el 08/10/2026
33. Artículo 13. Aplicación por terceros de las medidas de diligencia debida.
34. Artículo 14. Acuerdos relativos al acceso a la información de identificación de las personas con responsabilidad pública.
35. Sección 2
36. Artículo 15. Clientes susceptibles de aplicación de medidas simplificadas de diligencia debida.
37. Artículo 16. Productos u operaciones susceptibles de aplicación de medidas simplificadas de diligencia debida.
38. Artículo 17. Medidas simplificadas de diligencia debida.
39. Artículo 18. Compraventa minorista.
40. Sección 3
41. Artículo 19. Supuestos de aplicación de medidas reforzadas de diligencia debida.
42. Artículo 20. Medidas reforzadas de diligencia debida. 2 redacciones · cambió el 28/04/2021
43. Artículo 21. Requisitos en las relaciones de negocio y operaciones no presenciales. 2 redacciones · cambió el 08/10/2026
44. Artículo 22. Países, territorios o jurisdicciones de riesgo.
45. CAPÍTULO III
46. Sección 1
47. Artículo 23. Alertas.
48. Artículo 24. Operaciones susceptibles de estar relacionadas con el blanqueo de capitales o la financiación del terrorismo.
49. Artículo 25. Examen especial.
50. Artículo 26. Comunicación por indicio.
51. Artículo 27. Comunicación sistemática.
52. Sección 2
53. Artículo 28. Conservación de documentos de diligencia debida. 2 redacciones · cambió el 08/10/2026
54. Artículo 29. Otras obligaciones de conservación documental.
55. Artículo 30. Requerimientos de las autoridades.
56. CAPÍTULO IV
57. Sección 1
58. Artículo 31. Procedimientos de control interno. 2 redacciones · cambió el 08/10/2026
59. Artículo 32. Análisis de riesgo. 2 redacciones · cambió el 08/10/2026
60. Artículo 33. Manual de prevención. 2 redacciones · cambió el 08/10/2026
61. Artículo 34. Adecuación de los procedimientos de control interno.
62. Artículo 35. Órganos de control interno. 2 redacciones · cambió el 08/10/2026
63. Artículo 36. Medidas de control interno a nivel de grupo.
64. Artículo 37. Medidas de control interno de aplicación a los agentes.
65. Artículo 38. Examen externo.
66. Artículo 39. Formación.
67. Artículo 40. Altos estándares éticos en la contratación de empleados, directivos y agentes.
68. Sección 2
69. Artículo 41. Medidas de control interno de aplicación por el administrador nacional del Registro de derechos de emisión previsto en la Ley 1/2005, de 9 de marzo, por la que se regula el régimen de comercio de derechos de emisión de gases de efecto invernadero.
70. Artículo 42. Fundaciones y asociaciones. 2 redacciones · cambió el 08/10/2026
71. Artículo 43. Medidas de control interno de aplicación al pago de premios en loterías u otros juegos de azar.
72. Artículo 44. Órganos centralizados de prevención de incorporación obligatoria. 2 redacciones · cambió el 08/10/2026
73. CAPÍTULO V
74. Sección 1
75. Artículo 45. Intervención de los medios de pago.
76. Artículo 46. Envío postal.
77. Sección 2
78. Artículo 47. Autorización de transferencias de fondos. 2 redacciones · cambió el 24/04/2024
79. Artículo 48. Congelación o bloqueo de fondos o recursos económicos. 3 redacciones · cambió el 08/10/2026
80. Artículo 49. Liberación de fondos o recursos económicos congelados o bloqueados. 3 redacciones · cambió el 08/10/2026
81. Sección 3
82. Artículo 50. Naturaleza y finalidad del Fichero de Titularidades Financieras.
83. Artículo 51. Declaración por las entidades de crédito.
84. Artículo 52. Consultas y accesos al Fichero de Titularidades Financieras.
85. Artículo 53. Protección de datos.
86. Artículo 54. Contenido de la función del Ministerio Fiscal.
87. Artículo 55. Verificación de la regularidad de las consultas y accesos por el Ministerio Fiscal.
88. Artículo 56. Iniciación de actuaciones previas.
89. Artículo 57. Resultado de las actuaciones previas.
90. Sección 4
91. Artículo 58. Ejecución de sanciones. 2 redacciones · cambió el 24/04/2024
92. Artículo 59. Ejecución de sanciones por incumplimiento de la obligación de declarar prevista en el artículo 34 de la Ley 10/2010, de 28 de abril.
93. Sección 5
94. Artículo 60. Utilización de datos y nivel de seguridad en los tratamientos de carácter personal.
95. Artículo 61. Ficheros comunes para el cumplimiento de las obligaciones en materia de prevención.
96. CAPÍTULO VI
97. Artículo 62. Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias.
98. Artículo 63. Pleno de la Comisión. 3 redacciones · cambió el 08/10/2026
99. Artículo 64. Comité Permanente de la Comisión. 2 redacciones · cambió el 24/04/2024
100. Artículo 65. Comité de Inteligencia Financiera. 3 redacciones · cambió el 08/10/2026
101. Artículo 66. Secretaría de la Comisión. 2 redacciones · cambió el 24/04/2024
102. Artículo 66 bis. Estadísticas.
103. Artículo 67. Servicio Ejecutivo de la Comisión. 2 redacciones · cambió el 08/10/2026
104. Artículo 67 bis. Remisión de información a sujetos obligados.
105. Artículo 67 ter. Análisis nacional de riesgos.
106. Artículo 67 quáter. Informe anual del Servicio Ejecutivo de la Comisión.
107. Artículo 68. Unidades policiales adscritas al Servicio Ejecutivo de la Comisión. 2 redacciones · cambió el 08/10/2026
108. Artículo 68 bis. Unidades de la Administración General del Estado adscritas al Servicio Ejecutivo de la Comisión.
109. Artículo 68 ter. Adscripción del personal estatutario del Centro Nacional de Inteligencia al Servicio Ejecutivo de la Comisión.
110. Artículo 69. Unidad de la Agencia Estatal de Administración Tributaria.