ANEXO

ANEXO
PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN Y CAPITAL Presupuesto de explotación y capital
Entidad: Fondo Español de Reserva Impulso para Garantías de Entidades Electrointensivas
(En la Descarbonización Industrial (FIDI) (en miles de € sin decimales)
Presupuesto ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO (en miles de explotación
Cuenta del resultado económico patrimonial €)
Concepto ·
Previsión 2020
Importe ·
I. Primas Imputadas al Ejercicio, Netas de Reaseguro.
A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN ·
367
·
I.1 Primas devengadas.
A.1) Actividad aseguradora ·
1.100
·
1.1 Primas 1. Cobros seguro directo.
·
1.100
·
1.2 Primas directo, coaseguro y reaseguro aceptado.
aceptado ·
73 ·
1.3 Variación de la corrección por deterioro de las primas pendientes 6. Pago de cobro.
·
·
I.2 Primas del reaseguro cedido.
retribuciones a Agente Gestor y otros mediadores ·
-11 ·
I.3 Variación 9. Total cobros de efectivo de la provisión para primas no consumidas y para riesgos en curso S.D. y R.A.
·
-734
·
3.1 Seguro Directo.
·
-734
·
3.2 Reaseguro Aceptado.
actividad aseguradora (I) ·
73 ·
I.4 Variación 10. Total pagos de efectivo de la provisión para primas no consumidas R.C. y R.R.
actividad aseguradora (II) ·
-11 ·
II. Ingresos del Inmovilizado material y A.2) Otras actividades de las inversiones.
explotación ·
48
·
II.1 Ingresos procedentes 2. Pagos de las inversiones inmobiliarias.
otras actividades ·
0 ·
II.2 Ingresos procedentes 3. Total cobros de las inversiones financieras.
·
48
·
1.4 Ingresos efectivo de refinanciaciones.
·
·
1.5 Diferencias otras actividades de cambio.
·
·
1.6 Otros ingresos financieros.
explotación (III) ·
48
0 ·
II.3 Aplicaciones 4. Total pagos de correcciones efectivo de valor por deterioro del inmovilizado material y otras actividades de las inversiones.
explotación (IV) ·
0
·
3.1 Del inmovilizado material y A.3) Total flujos de las inversiones inmobiliarias.
efectivo netos de actividades de explotación (I+III-II-IV) ·
62 ·
3.2 De inversiones financieras.
B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN ·
·
II.4 Beneficios en realización del inmovilizado material y B.1) Cobros de las inversiones.
·
0
·
4.1 Del inmovilizado material y actividades de las inversiones inmobiliarias.
inversión ·
·
4.2 De inversiones financieras.
4. Instrumentos financieros ·
224 ·
III. Otros Ingresos Técnicos.
5. Intereses cobrados ·
0 ·
IV. Siniestralidad del Ejercicio, Neta 7. Otros cobros relacionados con actividades de Reaseguro.
inversión ·
0
·
IV.1 Prestaciones y gastos pagados.
8. Total cobros de efectivo de las actividades de inversión (V) ·
0
224 ·
1.1 Prestaciones y gastos pagados seguro directo.
B.2) Pagos de actividades de inversión ·
·
1.2 Prestaciones y gastos pagados reaseguro aceptado.
4. Instrumentos financieros ·
-285 ·
1.3 Prestaciones y gastos pagados reaseguro cedido y retrocedido.
5. Otros pagos relacionados con actividades de inversión ·
·
IV.2 Variación 6. Total pagos de la provisión para prestaciones y gastos.
efectivo de las actividades de inversión (VI) ·
0
-285 ·
2.1 Seguro directo.
B.3) Total flujos de efectivo netos de actividades de inversión (V-VI) ·
-61 ·
2.2 Reaseguro Aceptado.
C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN ·
·
2.3 Reaseguro Cedido y Retrocedido.
C.1) Cobros de actividades de financiación (VII) ·
0 ·
2.4 Recobros estimados.
C.2) Pagos de actividades de financiación (VIII) ·
0 ·
IV.3 Gastos imputables a prestaciones.
C.3) Total flujos de efectivo netos de actividades de financiación (VII-VIII) ·
0 ·
V. Variación Efecto de otras Provisiones Técnicas Netas las variaciones de Reaseguro.
los tipos de cambio (X) ·
0 ·
VI. Participación en Beneficios Total aumento / (disminución) neta de efectivo y Extornos.
equivalentes (A.3+B.3+C.3+X) ·
1 ·
VII. Gastos de Explotación Netos.
Efectivo y equivalentes al inicio del período ·
73
5 ·
VII.1 Gastos de adquisición.
Efectivo y equivalentes al final del período ·
66
6 ·
VII.2 Gastos de administración.
Componentes del efectivo y equivalentes al final del período ·
7
·
VII.3 Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido 1. Caja y retrocedido.
bancos ·
6 ·
VIII. 2. Otros Gastos Técnicos.
activos financieros ·
0
·
VIII.1 Variación del deterioro por insolvencias.
3. Descubiertos bancarios reintegrables a la vista ·
0 ·
VIII.2 Variación del deterioro Total efectivo y equivalentes al final del inmovilizado.
·
·
VIII.3 Otros.
período (1+2-3) ·
6 ·
IX. Gastos del inmovilizado material y PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN-EJERCICIO 2026 (en miles de las inversiones. €)
Concepto ·
111
Importe ·
IX.1 Gastos de gestión de las inversiones.
A) INGRESOS DE EXPLOTACIÓN ·
111
·
1.1 Gastos imputados Primas imputadas al inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias.
ejercicio ·
73 ·
1.2 Gastos de inversiones y cuentas financieras.
Otros ingresos ·
111
0 ·
1.2.1 Diferencias de cambio.
TOTAL INGRESOS ·
73 ·
1.2.2 Otros gastos financieros.
B) GASTOS DE EXPLOTACIÓN ·
111
·
IX.2 Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones.
Retribuciones a mediadores (Agente Gestor) ·
0
-11 ·
2.1 Amortización del inmovilizado material y Otros gastos de las inversiones inmobiliarias.
explotación ·
·
2.2 Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias.
TOTAL GASTOS ·
-11 ·
2.3 Deterioro de inversiones financieras.
RESULTADO TÉCNICO / DE EXPLOTACIÓN ·
62 ·
IX.3 Pérdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones.
C) RESULTADO FINANCIERO ·
0
·
3.1 Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias.
Ingresos financieros (intereses) ·
·
3.2 De las Resultado por inversiones financieras.
(neto implícito en flujos) ·
-57 ·
X. Resultado técnico del ejercicio.
RESULTADO FINANCIERO NETO ·
230
-57 ·
XI. Ingresos no técnicos.
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ·
5 ·
XII. Gastos no técnicos.
Impuesto sobre beneficios (simplificado) ·
0 ·
XIII. Resultado no técnico del ejercicio.
RESULTADO DEL EJERCICIO ·
0
5 ·
XIV. Resultado del ejercicio. PRESUPUESTO DE CAPITAL/INVERSIÓN-EJERCICIO 2026 (en miles de €)
Concepto ·
230 Importe ·
A) INVERSIONES (SALIDAS DE FONDOS) ·
Presupuesto de capital ·
Estado de flujos Adquisición de efectivo
instrumentos financieros ·
Previsión 2020
-285 ·
Flujos de efectivo de las actividades Otros pagos de explotación
inversión ·
0 ·
Actividad aseguradora:
TOTAL INVERSIONES ·
-285 ·
Cobros seguro directo, coaseguro y reaseguro aceptado.
B) DESINVERSIONES (ENTRADAS DE FONDOS) ·
1.100
·
Pagos seguro directo, coaseguro y reaseguro aceptado.
Venta / amortización de instrumentos financieros ·
224 ·
Cobros reaseguro cedido. Intereses cobrados ·
0 ·
TOTAL DESINVERSIONES ·
Pagos reaseguro cedido. 224 ·
FLUJO NETO DE INVERSIÓN ·
-61 ·
Recobro BALANCE-EJERCICIO 2026 (en miles de prestaciones. €)
Activo ·
2026 ·
Pagos de retribuciones a Agente Gestor A.1. Efectivo y otros mediadores.
activos líquidos equivalentes ·
220
6 ·
Otros cobros de explotación.
A.2. Activos financieros mantenidos para negociar ·
0 ·
A.3. Otros pagos de explotación.
·
·
Total cobros de efectivo de la actividad aseguradora.
activos financieros a V.R. con cambios en PyG ·
1.100
65 ·
Total pagos de efectivo de A.4. Activos financieros disponibles para la actividad aseguradora.
venta ·
220
228 ·
Otras actividades A.4.I. Valores representativos de explotación:
deuda ·
228 ·
Cobros de otras actividades.
A.5. Préstamos y partidas a cobrar ·
200.650 ·
Pagos A.5.V. Créditos por operaciones de otras actividades.
seguro directo ·
650 ·
Total cobros de efectivo de otras actividades Tomadores de explotación.
seguro ·
0
588 ·
Total pagos de efectivo de otras actividades de explotación.
Créditos contra el Agente Gestor ·
0
62 ·
Total flujos de efectivo netos de actividades de explotación.
A.5.VIII. Otros créditos ·
880
200.000 ·
Flujos de efectivo de Créditos con las actividades de inversión
Administraciones Públicas ·
200.000 ·
Cobros de actividades Resto de inversión:
·
·
Inmovilizado material.
créditos ·
0 ·
A.6. Inversiones inmobiliarias.
·
·
Activos intangibles.
·
·
Instrumentos financieros.
mantenidas hasta el vencimiento ·
0 ·
Intereses cobrados:
A.7. Derivados de cobertura ·
0
·
Cartera de valores y tesorería.
A.8. Participación del reaseguro en las provisiones técnicas ·
0 ·
Refinanciaciones.
A.9. Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias ·
0 ·
Dividendos cobrados.
A.10. Inmovilizado intangible ·
0 ·
A.11. Otros cobros relacionados con la actividad de inversión.
activos ·
114 ·
Total cobros de efectivo de las actividades inversión.
A.11.I. Periodificaciones ·
0
114 ·
Pagos de actividades A.11.II. Resto de inversión:
·
·
Inmovilizado material.
activos ·
0 ·
Inversiones inmobiliarias.
TOTAL ACTIVO ·
201.063 ·
Activos intangibles.
Pasivo ·
2026 ·
Instrumentos financieros.
A.1. Pasivos financieros mantenidos para negociar ·
198.000
0 ·
A.2. Otros pagos relacionados pasivos financieros a V.R. con actividades de inversión.
·
111
·
Total pagos de efectivo de las actividades de inversión .
cambios en PyG ·
198.111
0 ·
Total flujos de efectivo de actividades de inversión.
A.3. Débitos y partidas a pagar ·
-198.111
88 ·
Flujos de efectivo de las actividades A.3.III. Deudas por operaciones de financiación
seguro ·
88 ·
Cobros de actividades de financiación:
Deudas condicionadas. Agente Gestor ·
88 ·
Aportación del Estado.
A.3.VII. Otras deudas ·
200.000
·
Otros cobros relacionados con actividades de financiación.
A.5. Provisiones técnicas ·
763 ·
Total cobros de efectivo de las actividades de financiación.
A.6. Provisiones no técnicas ·
200.000
0 ·
Pagos actividades A.7. Resto de financiación:
pasivos ·
0 ·
Devoluciones al Estado.
TOTAL PASIVO ·
851 ·
Otros pagos relacionados con actividades de financiación.
Patrimonio neto ·
2026 ·
Total pagos de efectivo de las actividades de financiación.
B.1. Fondos propios ·
0
200.212 ·
Total flujos de efectivo netos de actividades de financiación.
B.1.I. Patrimonio aportado ·
200.000
·
Efecto de las variaciones de los tipos de cambio.
B.1.II. Patrimonio generado ·
212 ·
Total aumento/disminuciones Reservas de efectivo y equivalentes.
estabilización ·
2.769
207 ·
Efectivo y equivalentes al inicio del periodo.
Resultados de ejercicios anteriores ·
0 ·
Efectivo y equivalentes al final Resultado del periodo.
ejercicio ·
2.769
5 ·
Componentes del efectivo y equivalentes al final del periodo:
B.2. Ajustes por cambio de valor ·
0 ·
Caja B.3. Subvenciones, donaciones y bancos.
·
2.769
·
Otros activos financieros.
legados ·
0 ·
Descubiertos bancarios reintegrables a la vista.
TOTAL PATRIMONIO NETO ·
200.212 ·
Total efectivo y equivalentes al final del periodo.
TOTAL PASIVO + PN ·
2.769
201.063 ·