Legislación › Circular 4/1994, de 14 de diciembre, de la Comisión Nacional del Mercado de Valores, sobre normas contables, obligaciones de información, determinación del valor liquidativo y coeficientes de inversión y operativos y actuaciones en las tasaciones de inmuebles de las Sociedades y Fondos de Inversión Inmobiliaria.

ANEXO I

COMISIÓN NACIONAL DEL MERCADO DE VALORES

ESTADO I01	Página 1/3	BALANCE RESERVADO	Mes/Año Fecha: . . . . . . .	Sello y Firma
Tipo de institución	:	. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Denominación	:	. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .		. . . . . . . . a . . . . . de . . . . . de . . . . .
N.º Registro	:	. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .		Fdo. por poder
Denominación	:	. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
N.º Registro	:	. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

	TOTAL
	Clave	Importe
ACTIVO
A) ACCIONISTAS (SOCIOS) POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOS	0010	. . . . . . .
B) INMOVILIZADO	0020	. . . . . . .
1. Gastos de Establecimiento	0030	. . . . . . .
2. Inmovilizaciones Inmateriales	0040	. . . . . . .
2.1 Inmovilizado inmaterial	0050	. . . . . . .
2.2 Provisiones.	0060	. . . . . . .
2.3 Amortizaciones.	0070	. . . . . . .
3. Inmovilizaciones Materiales	0080	. . . . . . .
3.1 Inmuebles	0090	. . . . . . .
3.1.1 Viviendas	0100	. . . . . . .
3.1.1.1 Primera residencia	0110	. . . . . . .
3.1.1.2 Segunda residencia	0120	. . . . . . .
3.1.2 Aparcamientos	0130	. . . . . . .
3.1.3 Oficinas	0140	. . . . . . .
3.1.4 Locales comerciales	0150	. . . . . . .
3.1.5 Otros	0160	. . . . . . .
3.2 Inversiones adicionales, complementarias y rehabilitaciones en curso	0170	. . . . . . .
3.2.1 Pagos sobre obra ejecutada	0180	. . . . . . .
3.2.2 Pagos sobre obra a ejecutar	0190	. . . . . . .
3.3 Indemnizaciones a arrendatarios	0200	. . . . . . .
3.4 Otro inmovilizado material	0210	. . . . . . .
3.5 Provisiones	0220	. . . . . . .
3.5.1 De inmuebles	0230	. . . . . . .
3.5.2 De otro inmovilizado material	0240	. . . . . . .
3.6 Amortizaciones	0250	. . . . . . .
3.6.1 De inmuebles	0260	. . . . . . .
3.6.2 De otro inmovilizado material	0270	. . . . . . .
4. Inmovilizado Financiero	0280	. . . . . . .
4.1 Fianzas, depósitos y avales constituidos	0290	. . . . . . .
4.2 Otro inmovilizado financiero	0300	. . . . . . .
5. Acciones propias	0310	. . . . . . .
C) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS	0320	. . . . . . .
D) ACTIVO CIRCULANTE	0330	. . . . . . .
6. Accionistas por desembolsos exigidos	0340	. . . . . . .
7. Deudores	0350	. . . . . . .
7.1 Deudores por venta de valores	0360	. . . . . . .
7.2 Deudores por venta de inmuebles	0370	. . . . . . .
7.3 Administraciones Públicas	0380	. . . . . . .
7.4 Deudores por alquileres	0390	. . . . . . .
7.5 Otros deudores	0400	. . . . . . .
7.6 Deudores de dudoso cobro	0410	. . . . . . .
7.6.1 Deudores por ventas de inmuebles dudosos	0420	. . . . . . .
7.6.2 Deudores por alquileres dudosos	0430	. . . . . . .
7.6.3 Otros deudores de dudoso cobro	0440	. . . . . . .
7.7 Provisión para insolvencias de tráfico	0450	. . . . . . .
8. Cartera de inversiones financieras	0460	. . . . . . .
8.1 Renta fija a plazo inferior a 18 meses	0470	. . . . . . .
8.1.1 Fondos públicos	0480	. . . . . . .
8.1.1.1 Adquisiciones temporales	0490	. . . . . . .
8.1.1.2 Adquisiciones a vencimiento	0500	. . . . . . .
8.1.2 Otra renta Fija	0510	. . . . . . .
8.2 Otros valores	0520	. . . . . . .
8.2.1 Fondos públicos	0530	. . . . . . .
8.2.2 Otros	0540	. . . . . . .
8.3 Intereses de la Cartera de Inversión	0550	. . . . . . .
8.4 Provisión por depreciación de valores mobiliarios	0560	. . . . . . .
8.5 Inversiones dudosas, morosas o en litigio	0570	. . . . . . .
8.5.1 Inversiones dudosas, morosas o en litigio	0580	. . . . . . .
8.5.2 Provisión para insolvencias	0590	. . . . . . .
9. Acciones propias a corto plazo	0600	. . . . . . .
10. Tesorería.	0610	. . . . . . .
10.1 Cajas y Bancos	0620	. . . . . . .
10.2 Cuenta en Depositario	0630	. . . . . . .
10.3 Otras cuentas de Tesorería	0640	. . . . . . .
10.4 Intereses de Tesorería.	0650	. . . . . . .
11. Ajustes por periodificación	0660	. . . . . . .
11.1 Gastos anticipados	0670	. . . . . . .
11.2 Otras periodificaciones	0680	. . . . . . .
TOTAL ACTIVO	0690	. . . . . . .

En miles de euros

	TOTAL
	Clave	Importe
PASIVO
A) FONDOS PROPIOS	0700
1. Capital suscrito	0710
2. Participes	0720
3. Prima de emisión	0730
4. Reserva de revalorización.	0740
5. Reservas	0750
5.1 Reserva legal	0760
5.2 Reserva para acciones propias	0770
5.3 Reserva voluntaria.	0780
5.4 Otras reservas	0790
6. Resultados de ejercicios anteriores	0800
6.1 Remanente	0810
6.2 Beneficio del ejercicio anterior pendiente de aplicación.	0820
6.3 Resultados negativos de ejercicios anteriores	0830
7. Pérdidas y ganancias (Beneficio o Pérdida)	0840
8. Dividendo a cuenta entregado en el ejercicio	0850
B) INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS	0860
9. Diferencias positivas en moneda extranjera.	0870
10. Otros ingresos a distribuir en varios ejercicios	0880
C) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS	0890
11. Provisiones para pensiones y obligaciones similares	0900
12. Provisiones para impuestos	0910
13. Otras provisiones	0920
D) ACREEDORES A LARGO PLAZO	0930
14. Fianzas recibidas de arrendatarios	0940
15. Acreedores con garantía hipotecaria.	0950
16. Emisiones de obligaciones	0960
17. Deudas con entidades de crédito	0970
18. De cesión temporal de activos	0980
19. Otros acreedores	0990
E) ACREEDORES A CORTO PLAZO	1000
20. Fianzas recibidas de arrendatarios	1010
21. Acreedores con garantía hipotecaria	1020
22. Emisión de Obligaciones	1030
23. Deudas con entidades de crédito	1040
24. De cesión temporal de activos	1050
25. Acreedores por compra de valores	1060
26. Acreedores por compra de inmuebles	1070
27. Distribuciones a partícipes pendientes de pago y dividendos a pagar	1080
28. Comisiones a pagar	1090
29. Administraciones Públicas	1100
30. Otros acreedores	1110
31. Provisiones para operaciones de tráfico	1120
32. Ajustes por periodificación	1130
32.1 Ingresos anticipados	1140
32.2 Otras periodificaciones	1150
TOTAL PASIVO	1160

En miles de euros

	TOTAL
	Clave	Importe
1. Revolorización de activo	1170	. . . . . . .
1.1 Plusvalías latentes de cartera	1180	. . . . . . .
1.2 Plusvalías de inmuebles	1190	. . . . . . .
1.2.1. Plusvalías reconocidas	1200	. . . . . . .
1.2.2. Plusvalías pendientes de reconocer	1210	. . . . . . .
1.2.3. Minusvalías pendientes de desdotar	1220	. . . . . . .
1.3 Efecto impositivo sobre plusvalías	1230	. . . . . . .
2. Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar	1240	. . . . . . .
3. Otras cuentas de orden	1250	. . . . . . .
TOTAL CUENTAS DE ORDEN	1260	. . . . . . .

ESTADO I02	Página 1/2	Mes Año		Sello y Firma
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS			Fecha: _ _ _ _
Tipo de Institución	:	. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Denominación	:	. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .		. . . . . , a . . de . . . 19
N.º Registro	:	– – – –		Fdo. por poder
Tipo de Gestora	:	. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Denominación	:	. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
N.º Registro	:	– – – –

	TOTAL
	Clave	Importe
DEBE
A) GASTOS	0010	. . . . . . .
1. Gastos de Personal	0020	. . . . . . .
2. Dotación para amortizaciones de inmovilizado	0030	. . . . . . .
2.1 Amortización de gastos de establecimiento	0040	. . . . . . .
2.2 Amortización del inmovilizado inmaterial	0050	. . . . . . .
2.3 Amortización del inmovilizado material	0060	. . . . . . .
3. Variación de las provisiones de tráfico	0070	. . . . . . .
3.1 Dotación a la provisión de operaciones de tráfico	0080	. . . . . . .
3.2 Exceso y aplicación de provisión de operaciones de tráfico	0090	. . . . . . .
4. Otros gastos de explotación.	0100	. . . . . . .
4.1 Servicios exteriores	0110	. . . . . . .
4.1.1 Gastos de tasación.	0120	. . . . . . .
4.1.2 Gastos de auditoría	0130	. . . . . . .
4.1.3 Primas de seguros	0140	. . . . . . .
4.1.4 Administración de fincas y gastos de comunidad.	0150	. . . . . . .
4.1.3 Reparaciones y conservación.	0160	. . . . . . .
4.1.4 Gastos de rehabilitación no activables	0170	. . . . . . .
4.1.5 Servicios bancarios y similares	0180	. . . . . . .
4.1.6 Otros servicios	0190	. . . . . . .
4.2 Tributos	0200	. . . . . . .
4.3 Otros gastos de gestión corriente	0210	. . . . . . .
4.3.1 Comisión de sociedad gestora,	0220	. . . . . . .
4.3.2 Comisión de entidad depositaria.	0230	. . . . . . .
4.3.3 Gastos de tasas por registros oficiales	0240	. . . . . . .
4.3.4 Gastos de admisión a cotización o publicación en bolsa	0250	. . . . . . .
4.3.5 Otros	0260	. . . . . . .
I. BENEFICIOS DE EXPLOTACIÓN	0270	. . . . . . .
5. Gastos financieros	0280	. . . . . . .
5.1 Por intereses	0290	. . . . . . .
5.2 Amortización de gastos de formalización de deudas	0300	. . . . . . .
5.3 Variación de las provisiones de inversiones financieras	0310	. . . . . . .
5.3.1 Dotación a la provisión para valores mobiliarios	0320	. . . . . . .
5.3.2 Exceso y aplicación de la provisión para valores mobiliarios	0330	. . . . . . .
5.4 Diferencias negativas de cambio	0340	. . . . . . .
6. Pérdidas en venta de activos financieros	0350	. . . . . . .
6.1 De fondos públicos	0360	. . . . . . .
6.2 De otros activos financieros	0370	. . . . . . .
II. RESULTADOS FINANCIEROS POSITIVOS	0380	. . . . . . .
III. BENEFICIOS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS	0390	. . . . . . .
7. Resultados extraordinarios	0400	. . . . . . .
7.1 Variación de las provisiones de inmovilizado material e inmaterial	0410	. . . . . . .
7.1.1 Dotación a la provisión del inmovilizado material e inmaterial	0420	. . . . . . .
7.1.1.1 Material	0430	. . . . . . .
7.1.1.1.1 De inmuebles	0440	. . . . . . .
7.1.1.1.2 De otro inmovilizado material	0450	. . . . . . .
7.1.1.2 Inmaterial	0460	. . . . . . .
7.1.2 Exceso y aplicación de la provisión del inmovilizado material e inmaterial	0470	. . . . . . .
7.1.2.1 Material	0480	. . . . . . .
7.1.2.1.1 De inmuebles	0490	. . . . . . .
7.1.2.1.2 De otro inmovilizado material	0500	. . . . . . .
7.1.2.2 Inmaterial	0510	. . . . . . .
7.2 Pérdidas procedentes del inmovilizado y gastos excepcionales	0520	. . . . . . .
7.2.1 Pérdidas procedentes del inmovilizado	0530	. . . . . . .
7.2.1.1 De inmuebles	0540	. . . . . . .
7.2.1.2 De otro inmovilizado	0550	. . . . . . .
7.2.2 Gastos extraordinarios	0560	. . . . . . .
7.2.3 Gastos y pérdidas de ejercicios anteriores	0570	. . . . . . .

ESTADO I02	Página 1/2	Mes Año		Sello y Firma
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS			Fecha: _ _ _ _
Tipo de Institución	:	. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Denominación	:	. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .		. . . . . , a . . de . . . 19
N.º Registro	:	– – – –		Fdo. por poder
Tipo de Gestora	:	. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Denominación	:	. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
N.º Registro	:	– – – –

	TOTAL
	Clave	Importe
DEBE
IV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOS	0580	. . . . . . .
V. BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS	0590	. . . . . . .
8. Impuesto sobre sociedades	0600	. . . . . . .
9. Otros impuestos	0610	. . . . . . .
VI. RESULTADO DEL EJERCICIO (BENEFICIOS)	0620	. . . . . . .

En miles de euros

	TOTAL
	Clave	Importe
HABER
B) INGRESOS	0630	. . . . . . .
1. Ingresos por alquiler	0640	. . . . . . .
1.1 De viviendas	0650	. . . . . . .
1.2 De otros inmuebles	0660	. . . . . . .
2. Exceso de provisiones para riesgos y gastos	0670	. . . . . . .
3. Otros ingresos de exploración.	0680	. . . . . . .
1. PERDIDAS DE EXPLOTACIÓN	0690	. . . . . . .
4. Ingresos financieros	0700	. . . . . . .
4.2 Intereses	0710	. . . . . . .
4.2.1 De Fondos públicos.	0720	. . . . . . .
4.2.2 De otra renta fija.	0730	. . . . . . .
4.2.3 Intereses bancarios.	0740	. . . . . . .
4.3 Diferencias positivas de cambio	0750	. . . . . . .
4.4 Otros ingresos	0760	. . . . . . .
5 Beneficio en venta de activos financieras.	0770	. . . . . . .
5.1 De fondos públicos.	0780	. . . . . . .
5.2 De otros activos financieros.’	0790	. . . . . . .
II. RESULTADOS FINANCIEROS NEGATIVOS	0800	. . . . . . .
III. PERDIDAS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS	0810	. . . . . . .
6. Resultados extraordinarios.	0820	. . . . . . .
6.1 Beneficios procedentes del inmovilizado e ingresos excepcionales.	0830	. . . . . . .
6.1.1 Beneficios en enajenación del inmovilizado	0840	. . . . . . .
6.1.1.1 De inmuebles	0850	. . . . . . .
6.1.1.2 De otro inmovilizado	0860	. . . . . . .
6.1.2 Ingresos extraordinarios	0870	. . . . . . .
6.1.3 Ingresos y beneficios de ejercicios anteriores	0880	. . . . . . .
IV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOS	0890	. . . . . . .
V. PERDIDAS ANTES DE IMPUESTOS	0900	. . . . . . .
VI. RESULTADO DEL EJERCICIO (PERDIDAS)	0910	. . . . . . .

En miles de euros

ESTADO I03	Página 1/3		Mes Año	Sello y Firma
ESTADO DE INFORMACIÓN AUXILIAR			Fecha: . . . . .	Sello y Firma
Tipo de Institución	:	– – – –
Denominación	:	. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .		. . . . . , a . . de . . . 19
N.º Registro	:	– – – –		Fdo. por poder
Tipo de Gestora	:	. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Denominación	:	. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
N.º Registro	:	– – – –

A) COEFICIENTES

Día del mes		LIQUIDEZ COMPUTABLE
Día del mes		Clave	Importe (en miles de euros)
Fin mes anterior		0010	. . . . . . . . .
Día	1	0020	. . . . . . . . .
Día	2	0030	. . . . . . . . .
Día	3	0040	. . . . . . . . .
Día	4	0050	. . . . . . . . .
Día	5	0080	. . . . . . . . .
Día	6	0070	. . . . . . . . .
Día	7	0080	. . . . . . . . .
Día	8	0090	. . . . . . . . .
Día	9	0100	. . . . . . . . .
Día	10	0110	. . . . . . . . .
Día	11	0120	. . . . . . . . .
Día	12	0130	. . . . . . . . .
Día	13	0140	. . . . . . . . .
Día	14	0150	. . . . . . . . .
Día	15	0160	. . . . . . . . .
Día	16	0170	. . . . . . . . .
Día	17	0180	. . . . . . . . .
Día	18	0190	. . . . . . . . .
Día	19	0200	. . . . . . . . .
Día	20	0210	. . . . . . . . .
Día	21	0220	. . . . . . . . .
Día	22	0230	. . . . . . . . .
Día	23	0240	. . . . . . . . .
Día	24	0250	. . . . . . . . .
Día	25	0260	. . . . . . . . .
Día	26	0270	. . . . . . . . .
Día	27	0280	. . . . . . . . .
Día	28	0290	. . . . . . . . .
Día	29	0300	. . . . . . . . .
Día	30	0310	. . . . . . . . .
Día	31	0320	. . . . . . . . .
Fin mes		0330	. . . . . . . . .
Media		0350	. . . . . . . . .
Coeficiente de liquidez (%)		0360	. . . . . . . . .
Inversión computable en inmuebles		0370	. . . . . . . . .
Coeficiente de inversión (%) (sólo en diciembre)		0380	. . . . . . . . .
% de endeudamiento con garantía hipotecaria		0390	. . . . . . . . .
% del activo de inmuebles en rehabilitación		0400	. . . . . . . . .

B) VALOR LIQUIDATIVO, PATRIMONIO Y ACTIVO COMPUTABLE

MES	VALOR LIQUIDATIVO		PATRIMONIO		ACTIVO COMPUTABLE
MES	Clave	Importe	Clave	Importe	Clave	Importe
Mes anterior	0410	. . . . . . . . .	0510	. . . . . . . . .	0550	. . . . . . . . .
Mes actual	0420	. . . . . . . . .	0520	. . . . . . . . .	0560	. . . . . . . . .
		(en euros)		(en miles de euros)		(en miles de euros)

C) PARTÍCIPES Y PARTICIPACIONES, ACCIONISTAS Y ACCIONES EN CIRCULACIÓN

Concepto	Situación inicio mes		Entradas		Salidas		Situación fin mes
Concepto	Clave	Unidades	Clave	Unidades	Clave	Unidades	Clave	Unidades
Partícipes o acciones	0610	. . . . . . .	0620	. . . . . . .	0630	. . . . . . .	0640	. . . . . . .
Participaciones o acciones	0710	. . . . . . .	0720	. . . . . . .	0730	. . . . . . .	0740	. . . . . . .

Intervalo de inversión (en euros)	N.º de Partícipes por intervalo		Volumen de inversión
Intervalo de inversión (en euros)	Clave	Unidades	Clave	Importe
Más de 2.400,000,00	0810	. . . . . . . . . . .	1010	. . . . . . . . . . .
1.200.000,01 - 2.400.000,00	0820	. . . . . . . . . . .	1020	. . . . . . . . . . .
600.000,01 - 1.200.000,00	0830	. . . . . . . . . . .	1030	. . . . . . . . . . .
300.000,01 - 600.000,00	0840	. . . . . . . . . . .	1040	. . . . . . . . . . .
150.000,01 - 300.000,00	0850	. . . . . . . . . . .	1050	. . . . . . . . . . .
60.000,01 - 150.000,00	0860	. . . . . . . . . . .	1060	. . . . . . . . . . .
30.000,01 - 60.000,00	0870	. . . . . . . . . . .	1070	. . . . . . . . . . .
6.000,01 - 30.000,00	0880	. . . . . . . . . . .	1080	. . . . . . . . . . .
Hasta 6.000,00	0890	. . . . . . . . . . .	1090	. . . . . . . . . . .
TOTAL	0900	. . . . . . . . . . .	1100	. . . . . . . . . . .

D) RESUMEN DE RESULTADOS ACUMULADOS EN EL AÑO Y SALDO DE ACREEDORES

Concepto	Saldos en miles de euros
Concepto	Clave	Importe
(A) Gastos de explotación	2010	. . . . . . . . . . .
(B) Gastos financieros	2020	. . . . . . . . . . .
(C) Pérdidas en activos financieros	2030	. . . . . . . . . . .
(D) Variación de las provisiones de inmovilizado	2040	. . . . . . . . . . .
(E) Pérdidas procedentes del inmovilizado	2050	. . . . . . . . . . .
(F) Ingresos por alquiler	2080	. . . . . . . . . . .
(G) Ingresos financieros	2070	. . . . . . . . . . .
(H) B.º en ventas da activos financieros	2080	. . . . . . . . . . .
(I) B.º en enajenación del inmovilizado	2090	. . . . . . . . . . .
(J) Saldo de acreedores	2100	. . . . . . . . . . .
(K) Saldo de acreedores con garantía hipotecaria	2110	. . . . . . . . . . .
SUMA DE CONTROL (A+B+C+D+E+F+G+H+I+J+K)	2120	. . . . . . . . . . .

ESTADO I03	Página 2/3		Mes Año	Sello y Firma
ESTADO DE INFORMACIÓN AUXILIAR			Fecha: . . . . .	Sello y Firma
Tipo de Institución	:	– – – –
Denominación	:	. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .		. . . . . , a . . de . . . 19
N.º Registro	:	– – – –		Fdo. por poder
Tipo de Gestora	:	. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Denominación	:	. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
N.º Registro	:	– – – –

E) OTROS DATOS ESTADÍSTICOS

Concepto			Máxima		Mínima
Concepto	Clave	%	Clave	%	Clave	%
(L) Comisión de Gestión sobre Patrimonio	3010	. . . . . .
(M) Comisión de Gestión sobre Resultados	3020	. . . . . .
(N) Comisión de Depositario	3030	. . . . . .
(O) Comisión de suscripción	3040	. . . . . .	4010	. . . . . .	5010	. . . . . .
(P) Comisión do reembolso	3050	. . . . . .	4020	. . . . . .	5020	. . . . . .
(Q) Dividendos distribuido en el mes por participación o acción (en ptas.)	3060	. . . . . .
SUMA DE CONTROL (L+M+N+ O+P+ Q)	3070	. . . . . .	4030	. . . . . .	5030	. . . . . .

F) DESGLOSE DE LA CUENTA DE DEUDORES POR VENTA DE INMUEBLES

Código de inmueble (1)	Fecha de venta (2)	Precio (3)	Importe adecuado (4)

TOTAL ADEUDADO	zz.zz.zz

En miles de euros

G) CONCENTRACIÓN DE INMUEBLES ARRENDADOS A ENTIDADES DEL MISMO GRUPO

% del Patrimonio	Denominación del grupo arrendatario (1)	NIF (2)	Código de Inmueble (3)	Valor estimado (4)	% (5)
Del 10 al 15 %		. . . . . . . . . . .	. . . . . . . . . . .	. . . . . . . . . . .	. . . . . . . . . . .
total grupo		. . . . . . . . . . .	. . . . . . . . . . .	. . . . . . . . . . .	. . . . . . . . . . .
Del 15 al 20%		. . . . . . . . . . .	. . . . . . . . . . .	. . . . . . . . . . .	. . . . . . . . . . .
total grupo		. . . . . . . . . . .	. . . . . . . . . . .	. . . . . . . . . . .	. . . . . . . . . . .
Más del 20%		. . . . . . . . . . .	. . . . . . . . . . .	. . . . . . . . . . .	. . . . . . . . . . .
total grupo		. . . . . . . . . . .	. . . . . . . . . . .	. . . . . . . . . . .	. . . . . . . . . . .
TOTAL %

En miles de euros

H) RELACIÓN DE VENTAS DE INMUEBLES EN EL MES

Código de Inmueble (1)	Fecha de adquisición (2)	Fecha de Tasación (3)	Valor de tasación (4)	VENDEDOR			m² (8)	Código postal/país (9)	Precio de adquisición (10)
				Denominación (5)	NIF (6)	NIF del grupo (7)
TOTAL COMPRAS DEL MES

En miles de euros

I) RELACIÓN DE VENTAS DE INMUEBLES EN EL MES

Código de Inmueble (1)	Fecha de venta (2)	Fecha de Tasación (3)	Valor de tasación (4)	COMPRADOR			m² (8)	Código postal/país (9)	Precio de adquisición (10)
				Denominación (5)	NIF (6)	NIF del grupo (7)
TOTAL VENTAS DEL MES

En miles de euros

J) RELACIÓN DE INMUEBLES CON CONTRATOS DE ALQUILER FIRMADOS O RENOVADOS EN EL MES

Código

de Inmueble (1)

Fecha

de alquiler (2)

Vencimiento del contrato (3)

ARRENDATARIO

m² (7)

Código postal/país (8)

Renta

mensual (9)

Valor

estimado

(10)

Denominación (4)

NIF (5)

NIF del grupo (6)

TOTAL INMUEBLES ARRENDADOS

En miles de euros

ESTADO I03	Página 3/3		Mes Año	Sello y Firma
ESTADO DE INFORMACIÓN AUXILIAR			Fecha: . . . . . . .	Sello y Firma
Tipo de Institución	:	– – – –
Denominación	:	. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .		. . . . . , a . . de . . . 19
N.º Registro	:	– – – –		Fdo. por poder
Tipo de Gestora	:	. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Denominación	:	. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
N.º Registro	:	– – – –

K) DETALLE DE MOROSOS POR ALQUILER Y VENTAS DE INMUEBLES CUYO VALOR SUPERA EL 1% DEL PATRIMONIO

MOROSO		Vencimiento de la deuda (3)	Alquiler/Venta (4)	Importe adecuado (5)	Código del Inmueble (6)	% sobre Patrimonio (7)
NIF (1)	Denominación (2)	Vencimiento de la deuda (3)	Alquiler/Venta (4)	Importe adecuado (5)	Código del Inmueble (6)	% sobre Patrimonio (7)
	Moroso 1
	Moroso 1

	Total moroso

	Moroso n

	Total moroso
TOTAL MOROSOS

En miles de euros

ESTADO I04		Día Mes Año
A) INVENTARIO DE BIENES INMUEBLES Fecha: _ _ _ _ _ _ _			Sello y Firma
Tipo de Institución: _ _ _ _	Depositario:	Tipo de Gestora:
Denominación:	Nº Registro: _ _ _ _	Denominación:	. . . . . , a . . de . . . 19
N.º Registro: _ _ _ _	S. Tasadora:	N.º Registro: _ _ _ _	Fdo. por poder
	Nº Registro: _ _ _ _
N.º de Inmuebles: _ _ _ _	Periodicidad en la tasación: _ _ _ _

Código de inmueble (1)

Clave de Balance (2)

Descripción

(3)

Radicación

Año de edificación

(6)

Fecha de adquisición (7)

N.º de m2

(8)

Renta mensual

V.P.O.

(10)

Hipotecado (11)

Contrato de seguro

Domicilio

(4)

C. Postal/País (5)

Vigencia (12)

Importe asegurado (13)

zzzzz-zzzzz

TOTAL CARTERA DE INMUEBLES

Código de inmueble (1)

Inv. adicionales y en rehabilitación

Precio de adquisición (16)

Amortiz. acumuladas (17)

Fecha de tasación

(18)

Valor de tasación

(19)

Valor estimado (20)

Minusvalías

Minusvalías pendientes de desdotar (23)

PLUSVALÍAS

Fecha de inicio (14)

Valor de obras ejecutadas (15

Saldo de prov. mes anterior última tasación (21)

Provisiones del mes (22)

Saldo mes anterior última tasación (24)

Pendientes de reconocer (25)

Reconocidas

zzzzz-zzzzz

TOTAL CARTERA DE INMUEBLES

En miles de euros

ESTADO I04	Página 2/3	Día Mes Año	Sello y Firma
B) INVENTARIO DE CARTERA Y TESORERÍA Fecha: _ _ _ _ _ _ _
Tipo de Institución:		Tipo de Gestora:
Denominación:		Denominación:	. . . . . , a . . de . . . 19
N.º Registro: _ _ _ _ _		N.º Registro: _ _ _ _ _	Fdo. por poder

Clave de Balance (1)

Código ISBN (2)

NIF (3)

Divisa (4)

Descripción del valor (5)

NÚMERO DE TÍTULOS

Valor Nominal (10)

Valor contable (11)

Intereses (12)

Valor de realización (13)

Plusvalías latentes (14)

Minusvalías (15)

Duración Corregida (16)

Existencias iniciales (6)

Entradas (7)

Salidas (8)

Existencias finales (9)

zzzz

zzzzzzzzz

TOTAL CARTERA DE VALORES Y TESORERÍA

Se modifica por la norma 3.V de la Circular 7/1998, de 16 de diciembre. BOE-A-1998-30048.

Redacciones de este artículo

En vigor desde	La introdujo
1 de enero de 1999 En vigor	BOE-A-1998-30048	Leer	Qué cambió
1 de enero de 1995	Texto original	Leer

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