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Circular 2/2016, de 2 de febrero, del Banco de España, a las entidades de crédito, sobre supervisión y solvencia, que completa la adaptación del ordenamiento jurídico español a la Directiva 2013/36/UE y al Reglamento (UE) n.º 575/2013.

En vigor Banco de España · Publicada el 9 de febrero de 2016 · Último cambio el 14 de noviembre de 2023 · Ver en el BOE

Índice

  1. p
  2. [preambulo] 2 redacciones · cambió el 06/04/2022
  3. CAPÍTULO 1
  4. Norma 1. Definiciones. 2 redacciones · cambió el 06/04/2022
  5. Norma 2. Ámbito de aplicación. 3 redacciones · cambió el 06/04/2022
  6. Norma 3. Sucursales en España de entidades de crédito con sede en Estados miembros de la Unión Europea. 2 redacciones · cambió el 23/12/2021
  7. Norma 4. Sucursales y prestación de servicios sin sucursal en España de entidades de crédito con sede en Estados no miembros de la Unión Europea. 3 redacciones · cambió el 14/11/2023
  8. CAPÍTULO 2
  9. Norma 5. Exposiciones frente a entes del sector público. 2 redacciones · cambió el 06/04/2022
  10. CAPÍTULO 3
  11. Norma 6. Requerimiento combinado de colchones de capital. 2 redacciones · cambió el 06/04/2022
  12. Norma 7. Colchón de conservación del capital.
  13. Norma 8. Colchón de capital anticíclico específico de cada entidad. 2 redacciones · cambió el 23/12/2021
  14. Norma 9. Porcentaje del colchón anticíclico aplicable a exposiciones ubicadas en España. 2 redacciones · cambió el 06/04/2022
  15. Norma 10. Porcentaje del colchón anticíclico aplicable a exposiciones ubicadas en otros Estados miembros de la Unión Europea.
  16. Norma 11. Porcentaje del colchón anticíclico aplicable a exposiciones ubicadas en Estados no miembros de la Unión Europea.
  17. Norma 12. Reconocimiento de porcentajes de colchones anticíclicos superiores al 2,5%.
  18. Norma 12 bis. Porcentaje del colchón anticíclico sobre la exposición al riesgo frente a uno o varios sectores aplicable a exposiciones ubicadas en España y posibilidad de reconocimiento de porcentajes de colchones anticíclicos sobre la exposición al riesgo frente a un sector aplicables a exposiciones ubicadas en otros Estados.
  19. Norma 13. Colchón de capital para entidades de importancia sistémica mundial. 2 redacciones · cambió el 06/04/2022
  20. Norma 14. Identificación de otras entidades de importancia sistémica. 2 redacciones · cambió el 06/04/2022
  21. Norma 15. Fijación del colchón de capital para otras entidades de importancia sistémica. 2 redacciones · cambió el 06/04/2022
  22. Norma 16. Obligaciones de notificación del Banco de España en relación con las entidades de importancia sistémica mundial y con las otras entidades de importancia sistémica. 2 redacciones · cambió el 06/04/2022
  23. Norma 17. Fijación del colchón contra riesgos sistémicos. 2 redacciones · cambió el 06/04/2022
  24. 18. Procedimiento de fijación o modificación del colchón contra riesgos sistémicos: 2 redacciones · cambió el 06/04/2022
  25. Norma 19. Procedimiento de fijación del colchón contra riesgos sistémicos superior al 3% y hasta el 5%. 2 redacciones · cambió el 06/04/2022
  26. Norma 20. Procedimiento de fijación del colchón contra riesgos sistémicos superior al 5%. 2 redacciones · cambió el 06/04/2022
  27. Norma 21. Publicidad de los colchones contra riesgos sistémicos. 2 redacciones · cambió el 06/04/2022
  28. Norma 22. Reconocimiento del porcentaje del colchón contra riesgos sistémicos. 2 redacciones · cambió el 06/04/2022
  29. Norma 23. Aplicación conjunta de los colchones para entidades de importancia sistémica mundial, otras entidades de importancia sistémica y contra riesgos sistémicos. 2 redacciones · cambió el 06/04/2022
  30. Norma 24. Restricciones a las distribuciones en caso de incumplimiento del requerimiento combinado de colchones de capital. 2 redacciones · cambió el 06/04/2022
  31. Norma 24 bis. Restricciones a las distribuciones en caso de incumplimiento del requerimiento del colchón de ratio de apalancamiento.
  32. Norma 25. Plan de conservación del capital. 2 redacciones · cambió el 06/04/2022
  33. CAPÍTULO 4
  34. Sección 1
  35. Norma 26. Comités de nombramientos y de remuneraciones.
  36. Norma 27. Función de gestión de riesgos y comité de riesgos.
  37. Norma 28. Gobierno interno.
  38. Norma 29. Director de la unidad de gestión de riesgos.
  39. Sección 2
  40. Norma 30. Aplicación de los requisitos y procedimientos de evaluación de la idoneidad. 2 redacciones · cambió el 06/04/2022
  41. Norma 31. Procedimientos internos de evaluación de la idoneidad.
  42. Norma 32. Requisitos de idoneidad. 2 redacciones · cambió el 06/04/2022
  43. Norma 33. Evaluación de la idoneidad de los miembros del consejo de administración, directores generales y asimilados por la autoridad competente. 2 redacciones · cambió el 06/04/2022
  44. Norma 34. Régimen de incompatibilidades. 2 redacciones · cambió el 06/04/2022
  45. Norma 35. Procedimientos y requisitos relativos a los préstamos a los miembros del consejo de administración. 2 redacciones · cambió el 06/04/2022
  46. Norma 35 bis. Procedimientos y requisitos relativos a los préstamos a los directores generales o asimilados de la entidad de crédito.
  47. Norma 35 ter. Procedimientos y requisitos relativos a los préstamos a las partes vinculadas a los miembros del consejo de administración de la entidad de crédito.
  48. Norma 35 quater. Otras obligaciones de comunicación a la autoridad competente relativas a los préstamos a los miembros del consejo de administración y sus partes vinculadas y a los directores generales o asimilados de la entidad de crédito.
  49. Sección 3
  50. Norma 36. Aplicación y personal sujeto a las normas de remuneraciones. 2 redacciones · cambió el 06/04/2022
  51. Norma 37. Informe anual de evaluación interna sobre la política de remuneraciones. 2 redacciones · cambió el 06/04/2022
  52. Norma 38. Personal perteneciente al colectivo identificado. 2 redacciones · cambió el 06/04/2022
  53. Norma 39. Política de remuneraciones. 2 redacciones · cambió el 06/04/2022
  54. Norma 40. Pagos por resolución anticipada de contrato.
  55. Norma 41. Beneficios por pensiones.
  56. Norma 42. Entidades que reciban apoyo financiero público para su saneamiento y reestructuración.
  57. Sección 4
  58. Norma 43. Requisitos generales aplicables a la delegación de la prestación de servicios o del ejercicio de funciones. 2 redacciones · cambió el 06/04/2022
  59. Norma 43 bis. Definición de servicios o funciones esenciales.
  60. Norma 43 ter. Política de delegación.
  61. Norma 43 quater. Delegación de servicios o funciones esenciales.
  62. Norma 43 quinquies. Limitaciones a la delegación de servicios o funciones.
  63. Norma 43 sexies. Obligaciones de comunicación a la autoridad competente en materia de delegación de servicios o funciones.
  64. Norma 43 septies. Registro de acuerdos de delegación.
  65. CAPÍTULO 5
  66. Norma 44. Proceso e informe de autoevaluación del capital.
  67. Norma 45. Proceso de revisión y evaluación supervisora. 2 redacciones · cambió el 06/04/2022
  68. CAPÍTULO 6
  69. Norma 46. Normativa aplicable al tratamiento de los riesgos.
  70. Norma 47. Riesgo de concentración.
  71. Norma 48. Riesgo de titulización. 2 redacciones · cambió el 06/04/2022
  72. Norma 49. Riesgo de mercado.
  73. Norma 50. Riesgo de tipo de interés del balance. 2 redacciones · cambió el 06/04/2022
  74. Norma 51. Riesgo de liquidez. 2 redacciones · cambió el 06/04/2022
  75. Norma 52. Agregación de datos y presentación de informes de riesgos.
  76. CAPÍTULO 7
  77. Norma 53. Identificación de grupos financieros como conglomerados financieros.
  78. Norma 54. Aplicación de la supervisión adicional y de la exención parcial.
  79. Norma 55. Adecuación de capital.
  80. Norma 56. Concentración de riesgos. 2 redacciones · cambió el 06/04/2022
  81. Norma 57. Operaciones intragrupo. 2 redacciones · cambió el 06/04/2022
  82. Norma 58. Mecanismos de control interno y procedimientos de gestión de riesgos.
  83. CAPÍTULO 8
  84. Norma 59. Información con relevancia prudencial.
  85. Norma 60. Información sobre gobierno corporativo y política de remuneraciones en la página web de las entidades de crédito. 2 redacciones · cambió el 06/04/2022
  86. Norma 61. Configuración de la información sobre gobierno corporativo y política de remuneraciones en la página web de las entidades de crédito.
  87. CAPÍTULO 9
  88. Norma 62. Disposiciones generales. 3 redacciones · cambió el 14/11/2023
  89. Norma 63. Información periódica que hay que rendir sobre riesgo de tipo de interés del balance. 2 redacciones · cambió el 06/04/2022
  90. Norma 64. Información periódica general que hay que rendir sobre remuneraciones. 3 redacciones · cambió el 14/11/2023
  91. Norma 64 bis. Información periódica que hay que remitir sobre la brecha salarial de género.
  92. Norma 64 ter. Información que hay que remitir sobre las ratios más elevadas autorizadas entre la remuneración variable y fija.
  93. Norma 65. Información periódica que hay que rendir para la identificación de grupos financieros como conglomerados financieros. 2 redacciones · cambió el 06/04/2022
  94. Norma 66. Notificación de titulizaciones. 2 redacciones · cambió el 06/04/2022
  95. Norma 67. Información periódica que hay que rendir sobre la exposición al riesgo frente a los sectores recogidos en el apartado 2 de la norma 12 bis.
  96. CAPÍTULO 10
  97. Norma 68. Objetivos.
  98. Norma 69. Definiciones.
  99. Norma 70. Fijación de un límite a la concentración a un sector de actividad económica.
  100. Norma 71. Aplicación de un límite a la concentración a un sector de actividad económica.
  101. Norma 72. Publicidad del límite a la concentración a un sector de actividad económica.
  102. Norma 73. Cumplimiento del límite a la concentración a un sector de actividad económica.
  103. Norma 74. Publicidad de la eliminación de un límite a la concentración a un sector de actividad económica.
  104. CAPÍTULO 11
  105. Norma 75. Imposición de límites y condiciones para la concesión de préstamos y otras operaciones con garantía hipotecaria sobre bienes inmuebles residenciales o sobre bienes inmuebles comerciales a hogares y sociedades no financieras y empresarios individuales (actividad empresarial) radicados en España.
  106. Norma 76. Imposición de límites y condiciones para la concesión de préstamos y otras operaciones sin garantía hipotecaria sobre bienes inmuebles a hogares y sociedades no financieras y empresarios individuales (actividad empresarial) radicados en España.
  107. Disposición adicional única. Obligaciones de presentación de documentación de procedimientos administrativos.
  108. Disposición transitoria primera. Régimen transitorio de los colchones de capital para otras entidades de importancia sistémica. 2 redacciones · cambió el 06/04/2022
  109. Disposición transitoria segunda. Sucursales de entidades de crédito con sede en Estados no miembros de la Unión Europea.
  110. Disposición transitoria tercera. Registro de Altos Cargos.
  111. Disposición transitoria cuarta. Notificación de titulizaciones.
  112. Disposición transitoria quinta. Primera remisión de información sobre conglomerados financieros.
  113. Disposición transitoria sexta. Estados de medición de riesgo de liquidez. 2 redacciones · cambió el 06/04/2022
  114. Disposición transitoria séptima. Publicación en la página web de la información sobre gobierno corporativo y política de remuneraciones.
  115. Disposición derogatoria.
  116. Disposición final primera. Modificación de la Circular del Banco de España 4/2004.
  117. Disposición final segunda. Modificación de la Circular del Banco de España 4/2010.
  118. Disposición final tercera. Incorporación de derecho de la Unión Europea.
  119. Disposición final cuarta. Entrada en vigor.
  120. [firma]
  121. ANEJO I
  122. ANEJO II
  123. ANEJO III
  124. ANEJO IV
  125. ANEJO V
  126. ANEJO VI
  127. ANEJO VII
  128. ANEJO VIII
  129. ANEJO IX